شعبة التدقيق والرقابة الداخلية
حماية المال العام، الشفافية المؤسسية، وسلامة الإجراءات المالية والإدارية
السيد مسؤول شعبة التدقيق والرقابة الداخلية
مسؤول شعبة التدقيق والرقابة الداخليةتُعد شعبة التدقيق والرقابة الداخلية صمام الأمان الإداري والمالي في الكلية؛ إذ تتولى الفحص والتدقيق المستمر لكافة المعاملات المالية، العقود، والسجلات الإدارية لضمان مطابقتها للقوانين والأنظمة والتعليمات الحكومية النافذة، بهدف حماية المال العام وترسيخ مبادئ الشفافية والنزاهة والرقابة الوقائية الفعالة.
👁️ الرؤية
إرساء نظام رقابي وتدقيقي متطور يعتمد على أحدث الأسس والمعايير المحاسبية والإدارية، ويضمن الاستخدام الأنسب للموارد العامة وضمان سلامة كافة قرارات ومعاملات الكلية.
🚀 الرسالة
ممارسة الرقابة المسبقة واللاحقة بمهنية عالية وشفافية متكاملة، وتقديم التوصيات والحلول الرقابية الداعمة لإدارة الكلية، بما يحافظ على الممتلكات العامة ويحد من المخالفات المباشرة.
🎯 أهداف شعبة التدقيق والرقابة الداخلية:
- ضمان تطبيق القوانين والأنظمة والتعليمات المالية والإدارية النافذة في جميع المعاملات.
- حماية الأموال والممتلكات العامة التابعة للكلية من الضياع أو الإهدار.
- الارتقاء بكفاءة وسلامة الأداء المالي والمحاسبي في كافة الشعب والوحدات.
- متابعة وتنفيذ التوصيات والتقارير الصادرة عن ديوان الرقابة المالية الاتحادي وقسم الرقابة بالجامعة.
📋 الاختصاصات والمهام الرئيسية للشعبة:
- التدقيق المسبق واللاحق لكافة مستندات وفواتير الصرف والسلف والرواتب والمشتريات بالكلية.
- مراجعة وتدقيق العقود والاستثمارات وتصحيح الأخطاء المالية والإدارية قبل اعتمادها.
- المشاركة الإشرافية في لجان الجرد السنوي للموجودات والمخازن والصناديق المالية.
- إعداد التقارير الرقابية والمالية الدورية ورفع التوصيات المباشرة لعمادة الكلية.
وحدة الرقابة الإدارية
تدقيق الأوامر والقرارات الإدارية وشؤون المنتسبينتختص بمراجعة وتدقيق كافة القرارات، الأوامر الإدارية، الهياكل التنظيمية، ومراسلات الخدمة والترفيع الصادرة عن الشعب والوحدات الإدارية بالكلية، للتأكد من سلامتها القانونية والإدارية ومطابقتها لقوانين الخدمة الجامعية والتعليمات النافذة قبل اعتمادها رسمياً.
وحدة التدقيق قبل الصرف
الفحص المالي المسبق للمعاملات والمستنداتتتولى التدقيق المسبق والشامل لكافة مستندات الصرف، السلف المالية الإدارية، معاملات الشراء والتجهيز، والرواتب والمكافآت قبل عملية الصرف الفعلي، للتأكد من صحة التخصيص المالي، توفر الأوليات المعتمدة، وسداد كافة المبالغ وفق ضوابط الموازنة العامة.
وحدة تدقيق العقود
فحص العقود والمناقصات والمزايدات المبرمةتعنى بفحص وتدقيق بنود وشروط كافة العقود الاستثمارية، مناقصات التجهيز، وعقود الصيانة والخدمات والإيجارات التي تبرمها الكلية مع الجهات والمكاتب الخارجية، لضمان استيفائها للشروط القانونية وتطابقها مع قانون العقود الحكومية والتعليمات المعتمدة.
وحدة تدقيق البيانات المالية والسجلات
التدقيق اللاحق ومطابقة السجلات والحسابات الختاميةتختص بالفحص اللاحق للسجلات المحاسبية والدفاتر المالية، تدقيق موازين المراجعة والحسابات الختامية لصندوق التعليم العالي والموازنة الحكومية، مطابقة الحسابات المصرفية، وصياغة التقارير الرقابية والإجابة عن استفسارات ديوان الرقابة المالية الاتحادي.
